Чистые активы банка «Траст» были отрицательными еще пять лет назад, пишет газета «Ведомости», в распоряжении которой оказался отчет аудиторской компании Ernst & Young (EY) о финансовом состоянии банка на первое полугодие 2009 г.

«Ведомости»: чистые активы банка «Траст» были отрицательными еще в 2009 году

Как свидетельствуют данные отчета, в середине 2009 г. кредитный портфель «Траста» после вычета резервов составлял 65 млрд руб., причем 60% портфеля (42,7 млрд руб.) составляли кредиты связанным сторонам. Эти показатели подтвердил газете один из контрагентов, сотрудничавший в то время с банком.

Согласно нормативам ЦБ по кредитованию связанных сторон, кредиты банков связанным лицам ограничены 25% его капитала. Капитал «Траста» на тот момент составлял 11,5 млрд руб. Следовательно, норматив по кредитованию связанных сторон «Траст» грубо нарушил.

Спустя шесть месяцев после проверки EY банк опубликовал годовую отчетность по МСФО, где кредиты связанным сторонам отражены уже в размере 820 млн руб.(1,3% портфеля).

Еще через полгода рейтинговое агентство Fitch выразило обеспокоенность, что отчетность «Траста» недостаточно прозрачна и кредиты, выданные связанным сторонам, могут занимать гораздо большую часть портфеля, чем это отражено в официальных показателях банка. После этого «Траст» отказался от услуг Fitch.

Аудиторы также указывали  на сомнительное качество капитала банка. Суборды, выделенные банку для пополнения капитала, оказались «схемными»: «Траст» выдал межбанковский кредит одному из акционеров и путем транзита эти же деньги попали к банку уже в качестве субординированного займа для пополнения капитала, правда, уже от другого акционера.

Кроме того, согласно отчету аудиторов, ликвидность «Траста» в основном поддерживалась за счет займов ЦБ, а его финансовый результат был напрямую привязан к разовым сделкам. Чистый убыток банка за первое полугодие 2009 г., без учета возможных дыр в капитале, составлял 826 млн руб.

Бывший менеджер «Траста», уволившийся около года назад, рассказал «Ведомостям», что с 2009 года финансовое состояние банка не улучшилось.Банк никогда не был прибыльным, но вряд ли на его состояние повлияли эти операции акционеров, считает менеджер.

«Ошибка в случае с “Трастом” состояла в том, что большое количество розничных кредитов было выдано за короткое время на очень насыщенном рынке, — вспоминает он. — Банк фактически брал “отказников”, в 2010-2013 годах был сформирован портфель, который приносил только убытки. С конца 2012 г. 80% новых выдач розничных кредитов были реструктуризацией проблемных кредитов, убытки переупаковывали в новые выдачи».

Подтвердить выводы аудиторов «Ведомостям» не удалось: отчетности «Траста» за первое полугодие 2009 г. на сайте банка нет, предоставить ее газете он отказался. От комментариев представитель «Траста» также отказался.

Напомним, о том, что ЦБ решил санировать «Траст» и выделил на это 30 млрд руб., стало известно в понедельник. Через несколько дней «Ведомости» со ссылкой на собственные источники сообщили, что дыра в капитале банка вдвое превышает сумму, выделенную ЦБ. Ранее ЦБ хотел, чтобы «Траст» санировался собственными силами, однако набег вкладчиков, которые испугавшись роста ключевой ставки ЦБ и падения курса рубля унесли из банка 3 млрд руб., стал для банка критическими и начисто разрушил планы ЦБ.